연금저축 vs IRP (세금혜택, 수익률, 활용법)

연금저축 vs IRP

 

2025년 현재, 노후 대비를 위한 금융상품 중 가장 많이 비교되는 조합이 바로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)입니다. 두 상품 모두 절세 혜택과 장기 복리 수익이 강점으로 꼽히며, IRP와 연금저축을 함께 운용하면 세액공제 효과도 극대화할 수 있습니다.

하지만 구조와 기능, 활용 목적에서 분명한 차이가 존재하기 때문에 자신의 재무 상황과 은퇴 계획에 맞게 적절히 선택하거나 병행해야 합니다. 본문에서는 세금 혜택, 수익률, 활용 전략을 기준으로 두 상품을 깊이 있게 비교해 보겠습니다.

세금혜택: 세액공제부터 과세 방식까지

IRP와 연금저축의 가장 큰 공통점이자 강점은 ‘세액공제’ 혜택입니다. 2025년 기준, 연금저축은 연간 400만 원 한도로 세액공제가 가능하며, IRP는 700만 원 한도까지 공제가 적용됩니다. 단, 두 상품을 동시에 운용해도 총 공제 한도는 900만 원으로 제한됩니다.

 

세액공제율은 총 급여 5,500만 원 이하인 근로자 또는 종합소득 4,000만 원 이하인 자영업자는 16.5%, 그 외 고소득자는 13.2%가 적용됩니다. 이를 모두 활용하면 연간 최대 115만 5천 원까지 세액 환급을 받을 수 있습니다.

 

세금 혜택은 납입할 때만 있는 것이 아닙니다. 연금 수령 시에도 절세가 가능합니다. 55세 이후부터 연금으로 수령하면 낮은 세율의 연금소득세(3.3~5.5%)가 적용됩니다. 하지만 중도 인출하거나, 일시금으로 수령하면 기타 소득세 16.5%가 부과됩니다

.

IRP의 추가 장점은 퇴직금을 IRP 계좌로 이체하면 퇴직소득세 납부를 유예할 수 있다는 것입니다. 이후 연금으로 분할 수령하면 소득세율도 낮아져 이중 절세가 가능합니다. 반면 연금저축은 퇴직금 이체 기능은 없고, 개인 납입을 기반으로만 운영됩니다.

수익률: 상품 구성과 운용 전략 차이

수익률은 상품 자체보다는 운용 방식과 편입된 자산에 따라 달라집니다. 즉, IRP든 연금저축이든 어떤 펀드, 어떤 상품을 담느냐에 따라 수익률은 천차만별입니다. 하지만 일반적으로는 연금저축펀드가 IRP보다 더 적극적 운용이 많아 수익률이 높은 경향이 있습니다.

 

IRP는 퇴직금을 이체한 후 안정적으로 예치해 두는 용도로 쓰이는 경우가 많기 때문에, 원리금보장형 예금 위주 구성이 흔합니다. 이는 수익률이 낮고, 물가 상승률을 따라잡기 어려울 수 있습니다. 반면 연금저축은 투자 중심 구성이 많고, 글로벌 ETF나 TDF 같은 자산배분형 펀드를 통해 수익률을 추구하는 경우가 많습니다.

 

2025년 현재, 국내 주요 자산운용사들이 제공하는 연금저축펀드는 평균 연 5~8%의 수익률을 기록하고 있으며, 일부 미국 주식 ETF 기반 펀드는 10% 이상의 고수익도 가능했습니다. IRP도 동일한 펀드를 편입하면 같은 수익률을 얻을 수 있지만, 수동 설정이 필요하고, 계좌 기본 설정이 보수적으로 되어 있는 경우가 많아 유의해야 합니다.

 

수수료 차이도 수익률에 영향을 줍니다. 연금저축은 일반적으로 펀드 수수료 외에 추가 비용이 거의 없지만, IRP는 계좌 관리 수수료가 추가로 발생할 수 있습니다. 최근에는 비대면 가입 채널을 통해 수수료를 낮출 수 있는 IRP 상품도 많이 출시되고 있으므로, 상품 선택 시 반드시 비교가 필요합니다.

활용법: 상황별 전략적 선택 가이드

IRP와 연금저축은 상호 대체보다는 병행 운용이 정답입니다. 각자의 장점이 분명하기 때문에, 두 상품을 적절히 조합하면 절세 효과와 자산 증식 효과를 동시에 누릴 수 있습니다.

 

직장인의 경우 IRP는 퇴직금 수령계좌로도 활용 가능하고, 연금저축은 자율 납입으로 절세 혜택을 누릴 수 있으므로 두 계좌를 모두 사용하는 것이 가장 바람직합니다. IRP에 TDF를 넣고, 연금저축에는 글로벌 ETF를 넣는 식으로 나눠서 운용하면 리스크도 분산됩니다.

 

자영업자나 프리랜서라면 IRP보다는 연금저축의 활용도가 더 높습니다. IRP는 퇴직금이 없는 구조라 퇴직소득세 이연 장점이 없고, 납입 한도도 다소 제한적입니다. 반면 연금저축은 자유롭게 납입하면서도 세액공제를 받을 수 있어 소득이 일정한 개인사업자에게 더 유리합니다.

 

고소득자라면 두 상품을 모두 최대한도까지 채워 세액공제를 극대화하는 전략이 좋습니다. 특히 IRP는 분리과세가 가능해 종합소득세 부담도 줄일 수 있기 때문에 절세형 포트폴리오에 반드시 포함되어야 합니다.

 

자산운용 초보자라면, TDF나 밸런스 펀드처럼 자동으로 자산 배분이 되는 상품을 편입하는 것이 좋습니다. 연금저축과 IRP 모두 이런 펀드를 편입할 수 있으며, 장기 복리 효과와 리스크 완화 효과를 동시에 기대할 수 있습니다.

결론: 당신에게 맞는 선택, 병행이 답이다

IRP와 연금저축은 각각의 장점을 갖춘 노후 대비 금융상품입니다. 한쪽만 선택하기보다는 세액공제 한도를 기준으로 전략적으로 병행해 활용하는 것이 노후 자산 설계의 핵심입니다.

 

연금저축은 자율성과 수익률 면에서 유리하며, IRP는 퇴직소득세 절세와 분리과세 효과, 그리고 은퇴 이후의 안정적인 소득 분산 구조에 유리합니다. 어떤 상품이 더 ‘좋다’기보다는, 내 상황에 어떤 조합이 가장 효과적인지를 파악하고 실행에 옮기는 것이 중요합니다.

 

노후는 준비된 사람에게만 안전하게 다가옵니다. 오늘 바로 연금저축과 IRP의 전략적 병행으로 인생 후반전을 설계해 보세요. 준비는 빠를수록 여유롭습니다.